編者按:金辰股份對上交所上市公司監(jiān)管一部關(guān)于變更募集資金用途問詢函的回復(fù)公告,經(jīng)對相關(guān)公告事后審核,要求作出進(jìn)一步說明。上海證券交易所對公司變更募集資金用途事項(xiàng)進(jìn)行二次問詢函。
12月23日,資本邦訊,金辰股份(603396.SH)收到上海證券交易所對公司變更募集資金用途事項(xiàng)的二次問詢函。
根據(jù)金辰股份對上交所上市公司監(jiān)管一部關(guān)于變更募集資金用途問詢函的回復(fù)公告,經(jīng)對相關(guān)公告事后審核,要求作出進(jìn)一步說明。
一、關(guān)于擬變更募投項(xiàng)目“搬運(yùn)機(jī)器人(13.950, 0.00, 0.00%)和智能物料傳輸倉儲系統(tǒng)”和“光伏電池片生產(chǎn)自動(dòng)化系統(tǒng)”。根據(jù)金辰股份回復(fù)公告,“搬運(yùn)機(jī)器人和智能物料傳輸倉儲系統(tǒng)”的市場環(huán)境及行業(yè)發(fā)展趨勢,在公司取得IPO募集資金時(shí)已發(fā)生了重大變化,行業(yè)發(fā)展空間變小;“光伏電池片生產(chǎn)自動(dòng)化系統(tǒng)”的市場環(huán)境也在公司上市后發(fā)生了較大的變化,競爭持續(xù)加劇,投資的風(fēng)險(xiǎn)和不確定性大幅增加。2019年8月22日,公司披露的《關(guān)于2019年半年度募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》仍稱,募投項(xiàng)目可行性未發(fā)生重大變化。要求公司補(bǔ)充披露:
1.募投項(xiàng)目所處市場環(huán)境發(fā)生變化的具體時(shí)間點(diǎn),并量化說明具體變化情況;
2.結(jié)合市場環(huán)境發(fā)生重大變化的時(shí)點(diǎn)、金辰股份自上市以來關(guān)于募投項(xiàng)目可行性的歷次披露情況,說明相關(guān)信息披露是否真實(shí)、準(zhǔn)確,是否存在前后信息披露不一致的情況,相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)提示是否及時(shí)、充分;
3.市場環(huán)境自金辰股份2017年上市后即發(fā)生重大變化,公司遲至2019年12月才決定終止實(shí)施相關(guān)募投項(xiàng)目是否符合《上海證券交易所上市公司募集資金管理辦法》第十條等有關(guān)規(guī)定。
二、關(guān)于在建募投項(xiàng)目“金辰研發(fā)中心研發(fā)平臺建設(shè)項(xiàng)目”。根據(jù)回復(fù),金辰股份于2018年5月23日召開股東大會審議通過變更該項(xiàng)目實(shí)施主體和實(shí)施地點(diǎn),原計(jì)劃購置廠房作為實(shí)施地點(diǎn),因與房屋所有人無法協(xié)商一致,于2019年8月租賃廠房用于投資建設(shè)。要求公司補(bǔ)充披露:
4.購置廠房作為實(shí)施地點(diǎn)的必要性,存在的具體障礙、主要溝通過程,相關(guān)事項(xiàng)耗時(shí)較長的原因及合理性;
5.金辰股份將實(shí)施地點(diǎn)由購置廠房變更為租賃廠房的具體時(shí)間,是否履行了信息披露義務(wù)及相關(guān)程序;
6.結(jié)合該項(xiàng)目自金辰股份上市以來的進(jìn)展變化以及歷次披露情況,說明相關(guān)信息披露是否真實(shí)、準(zhǔn)確,是否存在前后信息披露不一致的情況,相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)提示是否及時(shí)、充分,是否符合《上海證券交易所上市公司募集資金管理辦法》第十條等有關(guān)規(guī)定。
三、關(guān)于募集資金實(shí)際使用情況。金辰股份于2017年10月上市,根據(jù)相關(guān)公告,IPO募投項(xiàng)目建設(shè)周期均為2年,但凈額合計(jì)3.29億元的募集資金僅實(shí)際使用6934.59萬元,且其中4279.66萬元以置換前期已投入自籌資金方式使用,實(shí)際資金投入明顯緩慢。要求公司補(bǔ)充披露:
7.募集資金的實(shí)際使用情況,包括歷次理財(cái)本金回收及收益實(shí)現(xiàn)情況,說明募集資金是否存在使用受限的情形。
四、關(guān)于新募投項(xiàng)目。根據(jù)相關(guān)公告,變更投向的1.54億元募集資金擬用于“年產(chǎn)40臺(套)隧穿氧化硅鈍化接觸高效太陽電池用平板式PECVD設(shè)備項(xiàng)目”,產(chǎn)品為用于TOPCon太陽能(3.630, 0.00, 0.00%)電池生產(chǎn)的薄膜沉積設(shè)備。根據(jù)回復(fù)公告,目前國內(nèi)尚無電池片生產(chǎn)設(shè)備廠商具有量產(chǎn)TOPCon太陽能電池生產(chǎn)設(shè)備的供應(yīng)能力。要求金辰股份補(bǔ)充披露:
8.量產(chǎn)TOPCon太陽能電池所需的主要生產(chǎn)設(shè)備,說明金辰股份擬開發(fā)產(chǎn)品所處的產(chǎn)業(yè)鏈位置、技術(shù)難點(diǎn)和制造門檻;
9.新募投項(xiàng)目及其擬開發(fā)產(chǎn)品與金辰股份發(fā)行可轉(zhuǎn)債募投項(xiàng)目“年產(chǎn)40臺(套)光伏異質(zhì)結(jié)(HJT)高效電池片用PECVD設(shè)備項(xiàng)目”及其擬開發(fā)產(chǎn)品的關(guān)系;
10.目前國內(nèi)廠商在薄膜沉積設(shè)備方面的開發(fā)情況,并結(jié)合金辰股份目前所處開發(fā)階段,說明公司投建該項(xiàng)目的優(yōu)劣勢;
11.結(jié)合此前披露的投產(chǎn)計(jì)劃,說明是否存在影響按計(jì)劃投產(chǎn)的重大不確定性因素,并充分提示風(fēng)險(xiǎn)。
原標(biāo)題:是否存在前后信息披露不一致的情況?金辰股份變更募資用途遭二次問詢