編者按:近日,愛旭科技通過簽署了《重大資產(chǎn)置換及非公開發(fā)行股份購買資產(chǎn)協(xié)議之補充協(xié)議》,將原有盈利能力較弱、未來發(fā)展前景不明的業(yè)務(wù)整體置出,同時借殼ST新梅登陸A股。
2019年1月7日,上海新梅、愛旭科技全體股東(陳剛、義烏奇光、天創(chuàng)海河基金、珠海橫琴嘉時、南通沿海創(chuàng)投、金茂新材創(chuàng)投、深圳天誠一號、段小光、邢憲杰、譚學龍)及新達浦宏簽署了《重大資產(chǎn)置換及非公開發(fā)行股份購買資產(chǎn)協(xié)議》。2019年4月20日,上海新梅、愛旭科技全體股東及新達浦宏簽署了《重大資產(chǎn)置換及非公開發(fā)行股份購買資產(chǎn)協(xié)議之補充協(xié)議》。
公司稱,通過本次交易,將上市公司原有盈利能力較弱、未來發(fā)展前景不明的業(yè)務(wù)整體置出,同時注入盈利能力較強、發(fā)展前景廣闊的光伏行業(yè)優(yōu)質(zhì)資產(chǎn),實現(xiàn)上市公司主營業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)型,從根本上改善公司的經(jīng)營狀況,增強公司的持續(xù)盈利能力和發(fā)展?jié)摿?,提高公司的資產(chǎn)質(zhì)量和盈利能力,以實現(xiàn)上市公司股東的利益最大化。
本次交易方案包括:(一)重大資產(chǎn)置換;(二)發(fā)行股份購買資產(chǎn)。上述重大資產(chǎn)置換和發(fā)行股份購買資產(chǎn)互為前提、共同實施,任何一項因未獲得所需的批準(包括但不限于相關(guān)交易方內(nèi)部有權(quán)審批機構(gòu)及相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)批準)而無法付諸實施,則另一項交易不予實施。
具體交易內(nèi)容為:
上市公司擬將除保留資產(chǎn)外的全部資產(chǎn)、負債及業(yè)務(wù)作為置出資產(chǎn),與愛旭科技的全體股東持有的愛旭科技整體變更為有限責任公司后100%股權(quán)的等值部分進行置換。
以2018年12月31日為評估基準日,本次交易擬置出資產(chǎn)的評估值為5.16億元。根據(jù)《重大資產(chǎn)置換及非公開發(fā)行股份購買資產(chǎn)協(xié)議》及其補充協(xié)議,經(jīng)交易各方友好協(xié)商,擬置出資產(chǎn)作價5.17億元。
以2018年12月31日為評估基準日,本次交易擬置入資產(chǎn)的評估值為59.43億元。根據(jù)《重大資產(chǎn)置換及非公開發(fā)行股份購買資產(chǎn)協(xié)議》及其補充協(xié)議,經(jīng)交易各方友好協(xié)商,擬置入資產(chǎn)作價58.85億元。
本次交易中,擬置出資產(chǎn)的作價為 5.17 億元,擬購買資產(chǎn)的作價為58.85億元,上述差額53.68億元由上市公司以發(fā)行股份的方式向愛旭科技的全體股東購買。
本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)的定價基準日為上市公司第七屆董事會第七次臨時會議決議公告日,本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)的股份發(fā)行價格為3.88元/股,不低于定價基準日前60個交易日股票均價的90%,符合《重組管理辦法》的相關(guān)規(guī)定。
據(jù)此計算,上市公司向愛旭科技全體股東發(fā)行股份的數(shù)量為138,350.5150萬股,最終發(fā)行數(shù)量以上市公司股東大會批準并經(jīng)中國證監(jiān)會核準的數(shù)量為準。
資本邦了解到,1月7日晚間,ST新梅曾發(fā)布重組預案,公司擬通過資產(chǎn)置換和發(fā)行股份方式收購陳剛、天創(chuàng)海河基金、珠海橫琴嘉時及義烏奇光等持有的愛旭科技100%股權(quán),擬置入資產(chǎn)的預估值不高于67億元,擬置出資產(chǎn)預估值則為5.00億元。該次交易構(gòu)成重組上市。至3月20日晚間,經(jīng)修訂的重組預案顯示,擬置入資產(chǎn)的預估值區(qū)間已調(diào)整為56.00-61.00億元。
在4月22日草案中一并做出調(diào)整的還有擬置入資產(chǎn)的業(yè)績承諾:交易對方承諾本次重大資產(chǎn)重組實施完畢后,愛旭科技在2019年度、2020年度和2021年度實現(xiàn)的凈利潤分別不低于4.75億元、6.68億元和8億元。若本次重組未能在2019年12月31日前完成,則前述期間將往后順延為2020年度、2021年度、2022年度,且2020年度、2021年度、2022年度實現(xiàn)的凈利潤分別不低于6.68億元、8億元和8.15億元。
在最初的預案中,業(yè)績承諾人則承諾愛旭科技在2019年度、2020年度和2021年度實現(xiàn)的凈利潤分別不低于4.38億元、7.4億元和9億元。