華東重機(jī)（002685）2023年年度董事會(huì)經(jīng)營(yíng)評(píng)述內(nèi)容如下：
一、報(bào)告期內(nèi)公司所處行業(yè)情況
報(bào)告期內(nèi)公司主要從事“集裝箱裝卸設(shè)備”和“數(shù)控機(jī)床”為主的高端裝備制造業(yè)務(wù)；同時(shí)，公司拓展
光伏電池組件業(yè)務(wù)，推進(jìn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)。2023年12月，公司2023年第四次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)了關(guān)于出售數(shù)控機(jī)床業(yè)務(wù)的重組方案，目前正在實(shí)施中。
（一）高端裝備制造業(yè)務(wù)
1、集裝箱裝卸設(shè)備
經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展，集裝箱裝卸設(shè)備（港機(jī)）市場(chǎng)需求平穩(wěn)增長(zhǎng)，行業(yè)周期性逐步降低，整體競(jìng)爭(zhēng)趨于激烈。在擴(kuò)大內(nèi)需戰(zhàn)略實(shí)施及國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)恢復(fù)態(tài)勢(shì)下，近兩年航運(yùn)市場(chǎng)向好，下游部分重點(diǎn)項(xiàng)目招標(biāo)和交付情況較好。根據(jù)2024年3月13日國(guó)務(wù)院印發(fā)《推動(dòng)大規(guī)模設(shè)備更新和消費(fèi)品以舊換新行動(dòng)方案》，港口領(lǐng)域正積極培育和發(fā)展新質(zhì)生產(chǎn)力，加快智慧港口建設(shè)，而港機(jī)設(shè)備的自動(dòng)化和智能化是響應(yīng)該行動(dòng)方案的長(zhǎng)期解決方案，目前國(guó)內(nèi)部分早期完成建設(shè)的自動(dòng)化碼頭已經(jīng)實(shí)現(xiàn)常態(tài)運(yùn)營(yíng)，碼頭自動(dòng)化大趨勢(shì)將為港機(jī)行業(yè)更新替換提供巨大的市場(chǎng)空間，部分海內(nèi)外大型港口碼頭存在長(zhǎng)期的升級(jí)改造計(jì)劃，未來(lái)數(shù)年自動(dòng)化港機(jī)的采購(gòu)需求將逐步釋放。
2、數(shù)控機(jī)床
公司智能數(shù)控機(jī)床業(yè)務(wù)屬于機(jī)床工具行業(yè)中的金屬切削機(jī)床細(xì)分行業(yè)，重點(diǎn)應(yīng)用在消費(fèi)電子加工領(lǐng)域，并開(kāi)拓通用加工領(lǐng)域的應(yīng)用。
2023年國(guó)內(nèi)機(jī)床工具行業(yè)整體需求減弱，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇。中國(guó)機(jī)床工具協(xié)會(huì)數(shù)據(jù)顯示，2023年金屬切削機(jī)床的營(yíng)業(yè)收入同比下降7.2%，生產(chǎn)額同比下降 6.7%，消費(fèi)額同比下降15%。來(lái)自消費(fèi)電子領(lǐng)域的機(jī)床需求受到了下游的不利影響，以智能手機(jī)為代表的消費(fèi)電子行業(yè)出貨量繼續(xù)下滑，根據(jù)國(guó)際數(shù)據(jù)公司（IDC）發(fā)布的數(shù)據(jù)，2023年全球智能手機(jī)出貨量11.7億臺(tái)，同比下降3.2%，是十年來(lái)最低的全年出貨量。
（二）光伏電池組件業(yè)務(wù)
光伏產(chǎn)業(yè)鏈一般可劃分為三個(gè)環(huán)節(jié)，包括上游晶體硅的采集和硅錠、硅棒、硅片的加工制造，中游光伏電池的加工、光伏組件的制造，以及下游光伏電站的建設(shè)、維護(hù)和運(yùn)營(yíng)。公司生產(chǎn)的光伏電池片是
光伏發(fā)電的核心部件，其技術(shù)路線和工藝水平直接影響光伏組件的發(fā)電效率和使用壽命。光伏行業(yè)所處階段及其特點(diǎn)如下：
1、光伏行業(yè)市場(chǎng)保持高速增長(zhǎng)
作為應(yīng)對(duì)氣候變化和環(huán)境保護(hù)的關(guān)鍵要素之一，綠色能源已成為世界各國(guó)能源發(fā)展戰(zhàn)略的重要組成部分。推動(dòng)清潔能源的發(fā)展不僅是社會(huì)發(fā)展的必然要求，也是時(shí)代發(fā)展的必然趨勢(shì)。作為清潔能源的核心力量之一，光伏發(fā)電憑借其清潔、安全及資源豐富等優(yōu)勢(shì)，在全球能源轉(zhuǎn)型的浪潮中扮演著愈發(fā)重要的角色。全球已有多個(gè)國(guó)家提出了“零碳”或“碳中和”的氣候目標(biāo)，發(fā)展以光伏為代表的可再生能源已成為全球共識(shí)。超過(guò)100個(gè)國(guó)家在第二十八屆聯(lián)合國(guó)氣候變化大會(huì)上達(dá)成了一項(xiàng)重要協(xié)議：在2030年全球可再生能源裝機(jī)容量增至3倍，至少達(dá)到11000GW。具體而言，到2030年，光伏裝機(jī)容量將從2022年的1055GW增加到2030年的5457GW。
根據(jù)中國(guó)光伏行業(yè)協(xié)會(huì)數(shù)據(jù)，2023年全球光伏新增裝機(jī)超過(guò)390GW，同比增長(zhǎng) 69.56%，創(chuàng)歷史新高。國(guó)內(nèi)光伏新增裝機(jī)216.88GW，同比增長(zhǎng)148.1%，持續(xù)全球第一。2023年我國(guó)光伏產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)了高速增長(zhǎng)，產(chǎn)業(yè)鏈主環(huán)節(jié)規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大，多晶硅、硅片、電池片、組件產(chǎn)量同比增長(zhǎng)均在64%以上。其中，多晶硅產(chǎn)量達(dá)143萬(wàn)噸，同比增長(zhǎng)66.9%；硅片產(chǎn)量約為622GW，同比增長(zhǎng)67.5%；電池片產(chǎn)量約為545GW，同比增長(zhǎng)64.9%；組件產(chǎn)量達(dá)499GW，同比增長(zhǎng)69.3%。
2、階段性和結(jié)構(gòu)性產(chǎn)能大量釋放，加劇行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)
近幾年光伏行業(yè)持續(xù)高速發(fā)展，新進(jìn)入者和跨界資本大量進(jìn)入，疊加原有企業(yè)擴(kuò)產(chǎn)，短時(shí)期內(nèi)產(chǎn)能快速爆發(fā)，階段性及結(jié)構(gòu)性產(chǎn)能過(guò)剩隱憂加劇。
產(chǎn)能的快速擴(kuò)張，帶來(lái)了更高的產(chǎn)品轉(zhuǎn)換率和更優(yōu)的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，使得各環(huán)節(jié)競(jìng)爭(zhēng)加劇，部分低競(jìng)爭(zhēng)力產(chǎn)品的產(chǎn)能利用率開(kāi)始下降，產(chǎn)業(yè)鏈價(jià)格進(jìn)入波動(dòng)下行通道，各環(huán)節(jié)利潤(rùn)均受到擠壓。同時(shí)，隨著資本市場(chǎng)融資環(huán)境變化，地方政府的補(bǔ)貼力度減少，逐步出現(xiàn)光伏產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目投資、投產(chǎn)延期，減少投資或終止投資情況，這給光伏產(chǎn)業(yè)供需動(dòng)態(tài)調(diào)整提供了動(dòng)力。
3、N型電池技術(shù)升級(jí)加速，TOPCon持續(xù)迭代成為主流
當(dāng)前P型PERC電池已逼近理論極限效率24.5%，提升空間有限，行業(yè)紛紛瞄準(zhǔn)下一代N型電池技術(shù)進(jìn)行升級(jí)迭代。N型電池相較P型電池具備更高的轉(zhuǎn)換效率以及雙面率，更低的溫度系數(shù)以及衰減率，N型電池產(chǎn)品逐步獲得市場(chǎng)青睞。尤其進(jìn)入到2023年第四季度，行業(yè)內(nèi)N型電池優(yōu)勢(shì)明顯加大，P型電池盈利能力顯著下行，進(jìn)一步加快劇了行業(yè)P型向N型技術(shù)升級(jí)迭代的進(jìn)程。
在N型電池不同技術(shù)路線中，N型TOPCon電池憑借26%以上的高量產(chǎn)轉(zhuǎn)換效率，以及更低的投資成本及生產(chǎn)成本，逐步脫穎而出成為N型技術(shù)主流。尤其隨著TOPCon電池生產(chǎn)規(guī)模及性價(jià)比的不斷提高，其采購(gòu)需求及行業(yè)滲透率將持續(xù)增長(zhǎng)。據(jù)Infol
ink預(yù)計(jì)，2024年TOPCon電池市占率將達(dá)70%左右。未來(lái)幾年是N型電池產(chǎn)品加速取代P型電池的過(guò)程，新一輪行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中，掌握N型電池技術(shù)能力、率先完成N型電池產(chǎn)能升級(jí)的企業(yè)，將獲得更為有利的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)地位。
二、報(bào)告期內(nèi)公司從事的主要業(yè)務(wù)
報(bào)告期內(nèi)公司主要從事“集裝箱裝卸設(shè)備”和“數(shù)控機(jī)床”為主的高端裝備制造業(yè)務(wù)；同時(shí)，公司拓展光伏電池組件業(yè)務(wù)，推進(jìn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)。2023年12月，公司2023年第四次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)了關(guān)于出售數(shù)控機(jī)床業(yè)務(wù)的重組方案，目前正在實(shí)施中。
（一）高端裝備制造業(yè)務(wù)
1、集裝箱裝卸設(shè)備
公司集裝箱裝卸設(shè)備（港機(jī)）主要產(chǎn)品有岸橋、軌道吊、輪胎吊等，主要應(yīng)用于港口的集裝箱船舶裝卸作業(yè)、鐵路集裝箱裝卸、集裝箱堆場(chǎng)的堆存和拖車(chē)裝卸裝箱等。公司經(jīng)過(guò)多年對(duì)港口自動(dòng)化設(shè)備相關(guān)技術(shù)的研發(fā)投入，系列產(chǎn)品已經(jīng)較為成熟且具有較強(qiáng)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，目前公司已成為國(guó)際一線集裝箱碼頭運(yùn)營(yíng)商的設(shè)備供應(yīng)商，海外市場(chǎng)占有率不斷提升。
2、數(shù)控機(jī)床
公司全資子公司潤(rùn)星科技是專(zhuān)業(yè)從事高端智能裝備的研發(fā)、制造、銷(xiāo)售和服務(wù)的高新技術(shù)企業(yè)，主要產(chǎn)品包括中高檔數(shù)控機(jī)床等，經(jīng)營(yíng)模式為研發(fā)、生產(chǎn)智能數(shù)控機(jī)床產(chǎn)品并銷(xiāo)售給下游消費(fèi)電子代工企業(yè)，由代工企業(yè)直接或者間接向消費(fèi)電子終端品牌廠商提供金屬結(jié)構(gòu)件代加工業(yè)務(wù)服務(wù)。潤(rùn)星科技較早進(jìn)入消費(fèi)電子精密結(jié)構(gòu)件加工數(shù)控機(jī)床領(lǐng)域，有多年的數(shù)控機(jī)床生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)，具有產(chǎn)品研發(fā)、設(shè)計(jì)、生產(chǎn)、檢測(cè)的完整機(jī)床生產(chǎn)產(chǎn)業(yè)鏈，生產(chǎn)工藝成熟。
（二）光伏電池組件業(yè)務(wù)
為抓住光伏市場(chǎng)技術(shù)升級(jí)的戰(zhàn)略機(jī)遇期，公司于2023年4月成立了控股子公司無(wú)錫華東光能科技有限公司，是公司在“雙碳”戰(zhàn)略部署下全新打造的高科技光伏制造企業(yè)。公司光伏產(chǎn)品為高效TOPCon電池片，采用N型技術(shù)路線，公司規(guī)?；慨a(chǎn)的N型TOPCon電池轉(zhuǎn)換效率達(dá)到了預(yù)定轉(zhuǎn)換效率水平，實(shí)現(xiàn)了市場(chǎng)化銷(xiāo)售并獲得了客戶的認(rèn)可。
光伏電池片是太陽(yáng)能發(fā)電的核心部件，其技術(shù)路線和工藝水平直接影響光伏組件的發(fā)電效率和使用壽命。公司高效N型電池片產(chǎn)品廣泛應(yīng)用于家庭、商業(yè)太陽(yáng)能系統(tǒng)以及大型太陽(yáng)能電站。公司擁有獨(dú)立的研發(fā)、采購(gòu)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售體系，獨(dú)立進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。公司采購(gòu)原材料后，經(jīng)過(guò)制造基地生產(chǎn)完成核心產(chǎn)品的制造，銷(xiāo)售端通過(guò)直銷(xiāo)或者代工模式向下游組件廠商銷(xiāo)售電池片來(lái)獲取相關(guān)收入、利潤(rùn)及現(xiàn)金流。
公司將依托研發(fā)技術(shù)團(tuán)隊(duì)，持續(xù)增強(qiáng)徐州基地產(chǎn)品核心競(jìng)爭(zhēng)力，為光伏業(yè)務(wù)的規(guī)?；卣勾蛳聢?jiān)實(shí)基礎(chǔ)；并繼續(xù)鞏固制造運(yùn)營(yíng)管理，通過(guò)打造綠色工廠、精益工廠的建設(shè)，提升產(chǎn)品質(zhì)量和性能方面的客戶價(jià)值。同時(shí)，公司將廣泛開(kāi)展同海內(nèi)外組件工廠及企業(yè)合作，深度開(kāi)發(fā)同頭部企業(yè)的合作，加快海外市場(chǎng)拓展。
三、核心競(jìng)爭(zhēng)力分析
（一）高端裝備制造業(yè)務(wù)
1、產(chǎn)業(yè)布局優(yōu)勢(shì)
公司集裝箱裝卸設(shè)備業(yè)務(wù)的岸橋、軌道吊等主要產(chǎn)品處于國(guó)際領(lǐng)先水平，公司與PSA等全球規(guī)模最大以及運(yùn)營(yíng)管理最先進(jìn)的集裝箱碼頭運(yùn)營(yíng)商深入合作，海外市場(chǎng)占有率不斷提升。
2、強(qiáng)大的技術(shù)研發(fā)能力
公司始終秉持“人無(wú)我有，人有我優(yōu)”，以研發(fā)為龍頭、堅(jiān)持“自主創(chuàng)新”戰(zhàn)略。公司高端裝備制造業(yè)務(wù)合計(jì)擁有有效專(zhuān)利156項(xiàng)，其中實(shí)用新型專(zhuān)利122項(xiàng)、發(fā)明專(zhuān)利23項(xiàng)、外觀設(shè)計(jì)專(zhuān)利11項(xiàng)；公司還擁有軟件著作權(quán)17項(xiàng)。報(bào)告期內(nèi)，公司高端裝備制造業(yè)務(wù)繼續(xù)圍繞著提升自動(dòng)化和智能化標(biāo)準(zhǔn)的研發(fā)方向，合計(jì)新增實(shí)用新型專(zhuān)利17項(xiàng)。
3、良好的品牌形象
公司多年來(lái)積累了豐富的行業(yè)應(yīng)用經(jīng)驗(yàn)與行業(yè)口碑，在市場(chǎng)上樹(shù)立了良好的品牌形象。公司的注冊(cè)商標(biāo)“恒威”被評(píng)為中國(guó)馳名商標(biāo)和江蘇省著名商標(biāo)；注冊(cè)商標(biāo)“潤(rùn)星”被評(píng)為廣東省著名商標(biāo)；注冊(cè)商標(biāo)“華東重機(jī)”被評(píng)為江蘇省著名商標(biāo)；公司生產(chǎn)的“恒威牌軌道式集裝箱門(mén)式起重機(jī)”被認(rèn)定為“江蘇省名牌產(chǎn)品”。公司還獲得“江蘇省質(zhì)量信用AAA級(jí)企業(yè)、江蘇省專(zhuān)精特新中小企業(yè)、無(wú)錫市重點(diǎn)培育和發(fā)展的國(guó)際知名品牌、無(wú)錫市專(zhuān)精特新‘小巨人’企業(yè)、廣東省制造業(yè)企業(yè)500強(qiáng)”等榮譽(yù)。
4、售后服務(wù)優(yōu)勢(shì)
公司裝備制造業(yè)務(wù)擁有維修經(jīng)驗(yàn)豐富、人員素質(zhì)較高的售后服務(wù)隊(duì)伍，實(shí)現(xiàn)了售前、售中、售后的全周期服務(wù)。售后服務(wù)部執(zhí)行“當(dāng)日接單、當(dāng)日處理，返修優(yōu)先”的原則，及時(shí)反饋客戶意見(jiàn)；開(kāi)通了 400維修服務(wù)熱線，及時(shí)獲取客戶信息；嚴(yán)格執(zhí)行自查制度，對(duì)各辦事處及駐廠點(diǎn)進(jìn)行周期性檢查，不斷地到各個(gè)作業(yè)工位檢查工作情況，發(fā)現(xiàn)異常，及時(shí)處理和協(xié)調(diào)。
5、天然的區(qū)位優(yōu)勢(shì)
公司裝備制造業(yè)務(wù)主要地處長(zhǎng)三角和珠三角兩個(gè)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，該區(qū)域?yàn)閲?guó)家制造業(yè)聚集區(qū)，工業(yè)配套完善，交通便利，為公司提供了便利的采購(gòu)和配套及市場(chǎng)拓展條件，形成了從采購(gòu)到加工，從生產(chǎn)到銷(xiāo)售的完整鏈條，為公司的配套生產(chǎn)提供了完備的產(chǎn)業(yè)鏈支撐。
6、人才和管理優(yōu)勢(shì)
公司擁有職責(zé)明確，管理經(jīng)驗(yàn)豐富，能力突出的管理團(tuán)隊(duì)，主要管理人員擁有深厚的行業(yè)背景和多年的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，具備豐富的專(zhuān)業(yè)知識(shí)。多年來(lái)，公司注重管理實(shí)踐和時(shí)效，不斷完善各項(xiàng)內(nèi)控管理制度，持續(xù)進(jìn)行內(nèi)部流程優(yōu)化和改進(jìn)，利用信息化手段細(xì)化、量化管理過(guò)程，提高生產(chǎn)效率及管理水平，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。
（二）光伏電池組件業(yè)務(wù)
報(bào)告期內(nèi)公司加快轉(zhuǎn)型光伏業(yè)務(wù)，主要載體為子公司華東光能，主要著眼于N型高效太陽(yáng)電池及組件的研發(fā)、批量產(chǎn)業(yè)化與制造，因此核心競(jìng)爭(zhēng)力主要體現(xiàn)在技術(shù)與管理團(tuán)隊(duì)、研發(fā)能力以及生產(chǎn)制造過(guò)程的精益化管理，具體如下：
1、人才和管理優(yōu)勢(shì)
為推進(jìn)光伏業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，公司引入光伏管理團(tuán)隊(duì)，均來(lái)自業(yè)內(nèi)頂尖企業(yè)，具有多年光伏企業(yè)管理、生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)、技術(shù)研發(fā)和銷(xiāo)售等經(jīng)驗(yàn)的行業(yè)人才。管理團(tuán)隊(duì)對(duì)全球光伏行業(yè)的技術(shù)及業(yè)務(wù)發(fā)展路徑、未來(lái)趨勢(shì)等有著深刻的理解和良好的專(zhuān)業(yè)判斷能力，對(duì)行業(yè)內(nèi)的各種變化有敏銳的捕捉力。憑借管理團(tuán)隊(duì)豐富的經(jīng)驗(yàn)和專(zhuān)業(yè)的能力，公司可以有效地把握行業(yè)方向，抓住市場(chǎng)機(jī)會(huì)，為公司光伏業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與發(fā)展提供支撐。
2、研發(fā)合作優(yōu)勢(shì)
子公司華東光能和澳大利亞新南威爾士大學(xué)簽訂戰(zhàn)略合作協(xié)議，由 BrettHallam教授領(lǐng)銜，帶領(lǐng)超過(guò)10名新南威爾士大學(xué)教授與博士的團(tuán)隊(duì)進(jìn)行高效太陽(yáng)電池（包括TOPCon、異質(zhì)結(jié)以及鈣鈦礦疊層電池等業(yè)內(nèi)前沿技術(shù)）的產(chǎn)業(yè)化、提效以及降本工作。同時(shí)，子公司華東光能簽訂參與了由新南威爾士大學(xué)(“UNSW”)和澳大利亞可再生能源署(“ARENA”)發(fā)起的“太瓦規(guī)模項(xiàng)目的低成本和可持續(xù)光伏系統(tǒng)”項(xiàng)目的TRAC計(jì)劃資助協(xié)議。截至本報(bào)告披露日，研發(fā)中產(chǎn)生的專(zhuān)利超過(guò)40項(xiàng)，其中60%以上為發(fā)明專(zhuān)利，已授權(quán)專(zhuān)利超過(guò)10項(xiàng)。華東光能技術(shù)團(tuán)隊(duì)與國(guó)內(nèi)外頂尖研發(fā)機(jī)構(gòu)建立了長(zhǎng)期交流與合作機(jī)制，其中包括新加坡太陽(yáng)能研究所、荷蘭能源研究中心、德國(guó)于利希研究中心、南京大學(xué)、清華大學(xué)、清華長(zhǎng)三角研究院等；與此同時(shí)，華東光能和同業(yè)內(nèi)頭部裝備及材料解決方案的公司形成戰(zhàn)略合作，共同推進(jìn)下一代高效電池與組件批量化生產(chǎn)制造設(shè)備的落地，為低成本大規(guī)模推進(jìn)N型太陽(yáng)電池及組件的全產(chǎn)業(yè)鏈生產(chǎn)打下基礎(chǔ)。
3、技術(shù)優(yōu)勢(shì)
公司主要產(chǎn)品是M10及M10R的大尺寸N型TOPCon高效太陽(yáng)能電池及組件，電池轉(zhuǎn)換效率達(dá)26.5%以上，產(chǎn)品性能及性價(jià)比處于國(guó)際先進(jìn)行列。經(jīng)過(guò)不斷努力與研發(fā)，公司已經(jīng)基本掌握了低成本高效N型TOPCon電池的量產(chǎn)技術(shù)，并逐步在量產(chǎn)中導(dǎo)入相應(yīng)產(chǎn)品。公司的N型TOPCON電池在轉(zhuǎn)換效率、抗衰減性、雙面率、綜合成本等方面全面領(lǐng)先P型產(chǎn)品。通過(guò)技術(shù)深入研發(fā)和工藝升級(jí)優(yōu)化，持續(xù)導(dǎo)入自研先進(jìn)量產(chǎn)技術(shù)，包括：LBSC、S-Emitter、RSDF等，不斷提高電池的轉(zhuǎn)換效率和產(chǎn)出良率，推動(dòng)整個(gè)光伏行業(yè)從傳統(tǒng)的PERC技術(shù)向N型TOPCon技術(shù)轉(zhuǎn)型，并為N型技術(shù)廣泛應(yīng)用邁出重要的一步。未來(lái)，華東光能將通過(guò)科技持續(xù)創(chuàng)新，繼續(xù)引領(lǐng)光伏行業(yè)產(chǎn)品和解決方案的發(fā)展，為人類(lèi)的未來(lái)提供更加可持續(xù)的能源支持。
四、主營(yíng)業(yè)務(wù)分析
1、概述
報(bào)告期內(nèi)公司實(shí)施戰(zhàn)略調(diào)整，出售數(shù)控機(jī)床業(yè)務(wù)，大力發(fā)展以集裝箱裝卸設(shè)備為主的高端裝備制造；同時(shí)，公司借助光伏產(chǎn)業(yè)發(fā)展機(jī)遇，拓展了光伏電池組件業(yè)務(wù)，實(shí)施業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)。報(bào)告期內(nèi)各板塊主要情況如下：
（1）港機(jī)業(yè)務(wù)平穩(wěn)向好發(fā)展
報(bào)告期內(nèi)港機(jī)業(yè)務(wù)平穩(wěn)運(yùn)行。港機(jī)營(yíng)業(yè)收入同比有所下降，主要系2022年新加坡港務(wù)集團(tuán)（簡(jiǎn)稱(chēng)“PSA”）一期項(xiàng)目的集中交付確認(rèn)收入5.23億元，報(bào)告期內(nèi)PSA二期項(xiàng)目正按計(jì)劃推進(jìn)生產(chǎn)。隨著近兩年航運(yùn)市場(chǎng)向好，公司搶抓國(guó)內(nèi)外碼頭港機(jī)設(shè)備升級(jí)改造機(jī)遇，港機(jī)招標(biāo)量出現(xiàn)一定增長(zhǎng)，公司在手港機(jī)訂單較為充足，報(bào)告期內(nèi)公司與新加坡國(guó)際港務(wù)集團(tuán)（簡(jiǎn)稱(chēng)“PSA國(guó)際”）簽訂了《采購(gòu)框架協(xié)議》，公司成為PSA國(guó)際軌道吊（RMG）、輪胎吊（RTG）及堆垛起重機(jī)設(shè)備的優(yōu)選投標(biāo)人，業(yè)務(wù)服務(wù)范圍包括PSA國(guó)際旗下所有碼頭。
（2）數(shù)控機(jī)床業(yè)務(wù)收縮，公司實(shí)施重大資產(chǎn)出售
報(bào)告期內(nèi)公司籌劃重大資產(chǎn)重組，出售數(shù)控機(jī)床業(yè)務(wù)。
相關(guān)議案經(jīng)公司于2023年12月21日召開(kāi)的2023年第四次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)，目前正在實(shí)施中。
報(bào)告期內(nèi)公司數(shù)控機(jī)床板塊業(yè)務(wù)收縮，延續(xù)了虧損態(tài)勢(shì)，產(chǎn)銷(xiāo)量、毛利率水平同比下降，應(yīng)收賬款回籠不及預(yù)期。根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第8號(hào)-資產(chǎn)減值》等相關(guān)會(huì)計(jì)政策規(guī)定，計(jì)提商譽(yù)減值3.66億元。本次商譽(yù)減值后，公司賬面商譽(yù)余額為0。報(bào)告期公司數(shù)控機(jī)床業(yè)務(wù)整體應(yīng)收賬款的賬齡遞延，導(dǎo)致長(zhǎng)賬齡應(yīng)收賬款規(guī)模有所增長(zhǎng)，按照審慎原則，公司計(jì)提了大額應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備。
（3）光伏電池組件業(yè)務(wù)尚未提供盈利
2023年3月以來(lái)，公司拓展光伏電池組件業(yè)務(wù)，推進(jìn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)。公司在徐州沛縣投資建設(shè)首個(gè)高效N型太陽(yáng)能電池片生產(chǎn)基地，并創(chuàng)紀(jì)錄快速完成首批生產(chǎn)線落地及首塊光伏電池片下線，且首期產(chǎn)能由3.5GW超預(yù)期提升至4GW。報(bào)告期內(nèi)公司主要處于新基地建設(shè)及產(chǎn)能爬坡階段，進(jìn)入 2023年四季度，光伏產(chǎn)業(yè)鏈價(jià)格整體下滑嚴(yán)重，電池片價(jià)格快速下降，該業(yè)務(wù)板塊尚未對(duì)報(bào)告期提供業(yè)績(jī)支持，盈利能力短期承壓。截至目前，首期4GW高效N型TOPCon電池片轉(zhuǎn)換效率已達(dá)26.5%，產(chǎn)品良率達(dá)96%。
五、公司未來(lái)發(fā)展的展望
（一）未來(lái)發(fā)展戰(zhàn)略
公司積極推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略調(diào)整，穩(wěn)步實(shí)施數(shù)控機(jī)床業(yè)務(wù)剝離，并緊抓設(shè)備更新改造的歷史機(jī)遇，發(fā)揮自身產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)，大力發(fā)展以智能港口裝卸設(shè)備為主的高端裝備制造業(yè)務(wù)；公司根據(jù)行業(yè)市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，適時(shí)穩(wěn)步推進(jìn)新能源戰(zhàn)略，助力國(guó)家“雙碳”戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；公司有針對(duì)性地深入發(fā)掘和把握新能源、新材料、新工藝等為代表的新質(zhì)生產(chǎn)力領(lǐng)域的投資機(jī)會(huì)，在適當(dāng)時(shí)機(jī)，促進(jìn)公司業(yè)態(tài)、產(chǎn)業(yè)鏈的延伸及協(xié)同發(fā)展，加速業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型升級(jí)，實(shí)現(xiàn)公司高質(zhì)量發(fā)展。
（二）2024年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃
2023年公司實(shí)施了戰(zhàn)略調(diào)整，出售數(shù)控機(jī)床業(yè)務(wù)，并借助光伏行業(yè)發(fā)展機(jī)遇，拓展光伏電池組件業(yè)務(wù)，推進(jìn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)。2024年度在社會(huì)經(jīng)濟(jì)回升向好態(tài)勢(shì)下，經(jīng)營(yíng)管理層將努力多措并舉，持續(xù)提高公司價(jià)值，提升公司盈利能力：
1、緊抓設(shè)備更新改造的歷史機(jī)遇，大力發(fā)展高端制造業(yè)務(wù)
緊抓設(shè)備更新改造的歷史機(jī)遇，大力發(fā)展智能港口裝卸設(shè)備制造業(yè)務(wù)，繼續(xù)加大品牌推廣力度，加快推進(jìn)海內(nèi)外市場(chǎng)拓展；堅(jiān)持以技術(shù)創(chuàng)新為驅(qū)動(dòng)，進(jìn)一步推進(jìn)工業(yè)技術(shù)轉(zhuǎn)型升級(jí)，提高產(chǎn)品可靠性、穩(wěn)定性，提升產(chǎn)品自動(dòng)化、智能化水平，培育和發(fā)展新質(zhì)生產(chǎn)力，實(shí)現(xiàn)整體的高質(zhì)量?jī)?nèi)生增長(zhǎng)；借助公司充足的訂單儲(chǔ)備及國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)占有率的提升，做好重點(diǎn)項(xiàng)目的交付和客戶服務(wù)，縮短產(chǎn)品生產(chǎn)周期和交付周期，鞏固和增強(qiáng)行業(yè)領(lǐng)域的龍頭地位。
2、根據(jù)行業(yè)市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，適時(shí)穩(wěn)步推進(jìn)公司新能源戰(zhàn)略
敏銳捕捉光伏行業(yè)的變化，適時(shí)穩(wěn)步拓展光伏電池組件業(yè)務(wù)。公司將利用前沿的N型電池片研發(fā)技術(shù)，在現(xiàn)有N型電池量產(chǎn)基礎(chǔ)上持續(xù)優(yōu)化升級(jí)，并加強(qiáng)與同行業(yè)中頭部供應(yīng)商企業(yè)的合作、提升生產(chǎn)制造過(guò)程的精益化管理以及通過(guò)積聚及新開(kāi)拓的各類(lèi)銷(xiāo)售渠道提升公司市場(chǎng)份額。同時(shí)，公司積極在新能源領(lǐng)域探索協(xié)同發(fā)展機(jī)會(huì)，為充分利用公司現(xiàn)有港口資源優(yōu)勢(shì)，進(jìn)一步推動(dòng)新能源戰(zhàn)略部署，公司開(kāi)拓零碳?xì)淠芨劭?，并擬通過(guò)設(shè)立氫能產(chǎn)業(yè)基金進(jìn)軍氫能源汽車(chē)及港口流動(dòng)機(jī)械產(chǎn)業(yè)鏈。
3、發(fā)掘新質(zhì)生產(chǎn)力領(lǐng)域的投資機(jī)會(huì)，加快實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型升級(jí)
圍繞國(guó)家“十四五”規(guī)劃和2035年遠(yuǎn)景目標(biāo)綱要要求，以及碳達(dá)峰、碳中和、自主可控等國(guó)家中長(zhǎng)期戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，公司有針對(duì)性地深入發(fā)掘和把握新能源、新材料、新工藝等為代表的新質(zhì)生產(chǎn)力領(lǐng)域的投資機(jī)會(huì)，在適當(dāng)時(shí)機(jī)，積極促進(jìn)公司業(yè)態(tài)、產(chǎn)業(yè)鏈的延伸及協(xié)同發(fā)展，加快實(shí)現(xiàn)公司業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型升級(jí)。
4、加強(qiáng)人力資源建設(shè)，推進(jìn)組織與業(yè)務(wù)流程優(yōu)化
人力資源是企業(yè)最重要、最寶貴的資源，公司將持續(xù)加強(qiáng)管理團(tuán)隊(duì)和后備人才隊(duì)伍建設(shè)，建立技術(shù)、管理、業(yè)務(wù)等后備人才庫(kù)，有針對(duì)性做好骨干人員的職業(yè)規(guī)劃和培養(yǎng)工作；加強(qiáng)對(duì)子公司的經(jīng)營(yíng)管控，推進(jìn)組織與業(yè)務(wù)流程優(yōu)化，通過(guò)各種措施降本增效，提升公司的盈利水平和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。
5、積極拓寬融資渠道，優(yōu)化財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)
公司在充分利用好自有資金的同時(shí)，將積極拓寬融資渠道，加強(qiáng)應(yīng)收賬款等資金管理活動(dòng)，優(yōu)化財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)項(xiàng)目結(jié)算管理，切實(shí)提高供應(yīng)鏈管理水平，以提高資金使用效率，降低財(cái)務(wù)成本，確保資金有效匹配和支持主營(yíng)業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。
（三）公司可能面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)
1、高端裝備制造業(yè)務(wù)
（1）宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化的風(fēng)險(xiǎn)
公司所處高端裝備制造行業(yè)的發(fā)展與宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況密切相關(guān)，固定資產(chǎn)和基本建設(shè)投資規(guī)模等因素對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展影響深遠(yuǎn)且重大，宏觀經(jīng)濟(jì)政策變化及經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩，將對(duì)高端裝備制造業(yè)務(wù)發(fā)展產(chǎn)生一定的影響。
（2）應(yīng)收賬款發(fā)生壞賬的風(fēng)險(xiǎn)
本報(bào)告期末應(yīng)收賬款余額仍然較高，應(yīng)收賬款金額較高將影響公司的資金周轉(zhuǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量，給公司的營(yíng)運(yùn)資金帶來(lái)一定的壓力。如果宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、行業(yè)發(fā)展前景等因素發(fā)生不利變化，客戶經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生重大困難，可能存在應(yīng)收賬款無(wú)法收回而發(fā)生壞賬的風(fēng)險(xiǎn)。隨著公司出售潤(rùn)星科技實(shí)施完成，公司應(yīng)收賬款壞賬風(fēng)險(xiǎn)也將大大降低。
（3）匯率波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)
隨著公司集裝箱裝卸設(shè)備海外市場(chǎng)占有率的不斷提升，公司出口業(yè)務(wù)不斷增加。由于公司進(jìn)出口業(yè)務(wù)會(huì)產(chǎn)生一定數(shù)量的外匯收支，國(guó)家的外匯政策發(fā)生變化，或人民幣匯率水平發(fā)生較大波動(dòng)，將會(huì)對(duì)本公司的業(yè)績(jī)?cè)斐梢欢ǖ挠绊憽?br />
（4）重大資產(chǎn)重組實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)
公司籌劃實(shí)施出售潤(rùn)星科技100%股權(quán)暨重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)，報(bào)告期已履行全部必要的決策和審批程序，交易正在實(shí)施中。本次交易存在價(jià)款不能按時(shí)支付、標(biāo)的公司無(wú)法按時(shí)歸還上市公司借款的風(fēng)險(xiǎn)，本次交易與交易對(duì)方簽署的《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》中約定的交割條件中任一條款若無(wú)法滿足，則有可能導(dǎo)致本次交易暫停、中止或者取消。
面對(duì)上述風(fēng)險(xiǎn)，公司將持續(xù)關(guān)注高端裝備制造業(yè)務(wù)內(nèi)外部形勢(shì)的變化，通過(guò)完善公司治理的經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制，加強(qiáng)高端裝備制造業(yè)務(wù)的技術(shù)創(chuàng)新與工藝改進(jìn)，優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，積極控制采購(gòu)成本，加強(qiáng)預(yù)算管理和風(fēng)險(xiǎn)控制，形成更加科學(xué)有效的體制，使高端裝備制造業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)模式和管理機(jī)制能夠更加符合公司發(fā)展需要。
面對(duì)重組實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)，公司將積極推進(jìn)本次重大資產(chǎn)出售實(shí)施的相關(guān)工作，督促交易對(duì)方按約履行，并及時(shí)履行信息披露義務(wù)。
2、光伏電池組件業(yè)務(wù)
（1）市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)
光伏行業(yè)仍處于行業(yè)發(fā)展新的機(jī)遇時(shí)期，行業(yè)內(nèi)外資本紛紛加強(qiáng)投入，隨著產(chǎn)能擴(kuò)張加速，導(dǎo)致市場(chǎng)新增產(chǎn)能大幅增加。未來(lái)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)進(jìn)一步加劇，公司是否可以搶占預(yù)期市場(chǎng)份額，存在不確定性。
（2）技術(shù)迭代風(fēng)險(xiǎn)
子公司華東光能主要生產(chǎn)N型高效光伏電池及組件，雖然當(dāng)前N型產(chǎn)品性能具備行業(yè)領(lǐng)先技術(shù)優(yōu)勢(shì)，但光伏產(chǎn)業(yè)屬于高科技項(xiàng)目，技術(shù)更迭較快、投資較大，因此技術(shù)的影響較大，存在一旦某個(gè)光伏發(fā)電的某個(gè)關(guān)鍵技術(shù)得以改進(jìn)或取代，整個(gè)行業(yè)布局也極有可能會(huì)因之改變的風(fēng)險(xiǎn)。
（3）新項(xiàng)目開(kāi)展不達(dá)預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)
報(bào)告期內(nèi)，公司借助光伏發(fā)展機(jī)遇，積極開(kāi)拓光伏業(yè)務(wù)，引入專(zhuān)業(yè)光伏管理團(tuán)隊(duì)，并布局了徐州沛縣、安徽亳州太陽(yáng)能電池片生產(chǎn)基地項(xiàng)目。新業(yè)務(wù)領(lǐng)域的轉(zhuǎn)型開(kāi)拓存在不確定性，受政策、市場(chǎng)、資金、技術(shù)等限制因素影響，存在新項(xiàng)目開(kāi)展不達(dá)預(yù)期的風(fēng)險(xiǎn)。
公司已對(duì)投資的太陽(yáng)能電池片生產(chǎn)基地項(xiàng)目進(jìn)行充分的可行性論證，認(rèn)為項(xiàng)目具有良好市場(chǎng)前景和效益預(yù)期，產(chǎn)能可以得到有效消化。但公司投資項(xiàng)目的可行性分析是基于當(dāng)前市場(chǎng)環(huán)境、現(xiàn)有技術(shù)基礎(chǔ)、對(duì)未來(lái)市場(chǎng)趨勢(shì)的預(yù)測(cè)等因素作出的，而投資項(xiàng)目需要一定的建設(shè)期和達(dá)產(chǎn)期，在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中和項(xiàng)目建成后，如果市場(chǎng)環(huán)境、相關(guān)政策等方面出現(xiàn)重大不利變化或者市場(chǎng)拓展不理想，投資項(xiàng)目可能無(wú)法實(shí)現(xiàn)預(yù)期收益。
面對(duì)上述風(fēng)險(xiǎn)，公司全面統(tǒng)籌規(guī)劃，對(duì)各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)加強(qiáng)管控，利用前沿的N型電池片研發(fā)技術(shù)，在現(xiàn)有N型電池量產(chǎn)基礎(chǔ)上持續(xù)優(yōu)化升級(jí)，提升產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力；加強(qiáng)與澳大利亞新南威爾士大學(xué)、國(guó)內(nèi)外頂尖研發(fā)機(jī)構(gòu)、業(yè)內(nèi)頭部裝備材料解決方案的公司等的交流與戰(zhàn)略合作，提升技術(shù)優(yōu)勢(shì)；加強(qiáng)與同行業(yè)中頭部供應(yīng)商企業(yè)的合作、提升生產(chǎn)制造過(guò)程的精益化管理以及通過(guò)積聚及新開(kāi)拓的各類(lèi)銷(xiāo)售渠道，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)能快速消化；敏銳捕捉行業(yè)變化，抓住市場(chǎng)機(jī)會(huì)，為公司光伏業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與發(fā)展提供支撐。
原標(biāo)題： 華東重機(jī)2023年年度董事會(huì)經(jīng)營(yíng)評(píng)述
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