5月13日,光伏頭部企業(yè)晶澳科技公告了中信建投《關(guān)于晶澳太陽(yáng)能科技股份有限公司重大資產(chǎn)出售及發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易之2021年度業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)情況及減值測(cè)試的核查意見》,其在報(bào)告中表示,晶澳太陽(yáng)能關(guān)于上市公司2019至2021年度的業(yè)績(jī)承諾得到了有效履行。本次重大資產(chǎn)重組置入的晶澳太陽(yáng)能全部股東權(quán)益的評(píng)估值為233.10億元,扣除補(bǔ)償期內(nèi)標(biāo)的資產(chǎn)股東增資、分紅影響額,相比重組時(shí)交易作價(jià)75億元,未發(fā)生減值。公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況良好,盈利能力增強(qiáng),業(yè)務(wù)發(fā)展符合預(yù)期。
回溯晶澳科技本次重組上市,公司與業(yè)績(jī)承諾方簽署《盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議》,業(yè)績(jī)承諾方承諾晶澳太陽(yáng)能在2019年度、2020年度、2021年度合并財(cái)務(wù)報(bào)表中扣非歸母凈利潤(rùn)分別不低于6億元、6.5億元、7億元。反觀晶澳科技近三年年度業(yè)績(jī)情況,晶澳太陽(yáng)能在上述承諾年度分別實(shí)現(xiàn)12.83億元、13.88億元、14.01億元扣非歸母凈利潤(rùn),合計(jì)實(shí)現(xiàn)達(dá)40.73億元,其中,2019年度、2020年度、2021年度業(yè)績(jī)實(shí)現(xiàn)率分別為213.91%、213.59%、200.16%,三年業(yè)績(jī)承諾合計(jì)實(shí)現(xiàn)率高達(dá)208.87%,晶澳科技的高額兌現(xiàn)率著實(shí)亮眼。
上周,公司公告稱,已收到華建興業(yè)投資有限公司(下稱“華建興業(yè)”)支付的關(guān)于2019年重大資產(chǎn)出售的第四筆交易對(duì)價(jià)3.72億元。至此,華建興業(yè)已按協(xié)議約定支付完成本次重大資產(chǎn)重組置出資產(chǎn)交易的全部對(duì)價(jià)款12.72億元,迄今,四筆交易款項(xiàng)均已全部如期支付。
回顧重組上市路,2018年10月,證監(jiān)會(huì)明確表示將支持優(yōu)質(zhì)境外上市中資企業(yè)參與A股上市公司并購(gòu)重組,晶澳科技作為第一例中概股成功回歸,并且被列入深交所2019年A股并購(gòu)重組典型案例,隨著業(yè)績(jī)承諾的兌現(xiàn)及交易價(jià)款的收回,至此,可以說晶澳科技的借殼重組上市完美收官!
自此,晶澳科技將踏上新的征程,集中優(yōu)勢(shì)資源聚焦先進(jìn)技術(shù),以技術(shù)創(chuàng)新、精益管理、高效運(yùn)營(yíng)等優(yōu)勢(shì)持續(xù)夯實(shí)光伏一體化行業(yè)領(lǐng)先地位,不斷尋找業(yè)務(wù)增長(zhǎng)新動(dòng)能,克服不利因素影響,在保持經(jīng)營(yíng)效益持續(xù)向好的同時(shí),依托戰(zhàn)略深化落地,安全穩(wěn)健發(fā)展,持續(xù)打造企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力,為資本市場(chǎng)創(chuàng)造更大價(jià)值。
原標(biāo)題:晶澳科技:已高額兌現(xiàn)重組上市前的業(yè)績(jī)承諾